第一章  總  則

第一條 為加強和規(guī)范本省碳排放配額管理工作，根據(jù)《碳排放權交易管理暫行辦法》（國家發(fā)展改革委第17號令）、《廣東省碳排放管理試行辦法》（省政府第197號令）和我省碳排放權交易試點工作實際，制訂本實施細則。

第二條 本省行政區(qū)域內(nèi)控排企業(yè)和單位（以下簡稱控排企業(yè)）、新建（含擴建、改建，下同）項目企業(yè)、符合規(guī)定的其他投資機構和個人投資者，其碳排放配額（以下簡稱配額）的分配發(fā)放、清繳履約和交易等管理工作適用本細則。

第三條 本省配額管理堅持以下原則：

（一）實現(xiàn)減排、促進發(fā)展。通過實施碳排放配額管理，有效控制全省溫室氣體排放，促進實現(xiàn)節(jié)能降碳約束性指標，推動全省經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。

（二）效率優(yōu)先、兼顧公平。根據(jù)本省經(jīng)濟社會發(fā)展實際，綜合考慮排放企業(yè)行業(yè)基準水平和歷史碳排放量，公平、合理地分配配額。

（三）免費為主、逐步有償。配額發(fā)放采取免費和有償相結合的形式，在初期大部分配額以免費發(fā)放為主，逐步提高有償發(fā)放的比例。

（四）公平交易、有效監(jiān)管。配額在省政府確定的交易平臺（以下簡稱交易平臺）實現(xiàn)公平交易，對交易過程實行有效監(jiān)督和管理。

第四條 省發(fā)展改革委是全省配額管理的主管部門，負責相關管理、監(jiān)督和指導工作，會同省相關行業(yè)主管部門組建省配額分配評審委員會、行業(yè)配額技術評估小組，并委托行業(yè)配額技術評估小組、相關具備資質的社會組織或機構承擔有關工作。

各地級以上市發(fā)展改革部門配合省主管部門開展配額管理工作，負責對轄區(qū)內(nèi)新建項目企業(yè)的有償配額購買申請進行審核，督促轄區(qū)內(nèi)控排企業(yè)的配額清繳履約等相關工作。

第五條 省發(fā)展改革委建立廣東省碳排放配額注冊登記系統(tǒng)（以下簡稱注冊登記系統(tǒng)），對配額的創(chuàng)建、分配、變更、清繳、注銷實行統(tǒng)一電子信息化管理。注冊登記系統(tǒng)記錄的信息是確定配額權屬的最終依據(jù)。配額自登記之日起生效，配額持有者可以依法進行交易、轉讓、抵押，或者以其他合法方式取得收益。

第六條 注冊登記系統(tǒng)為省主管部門、控排企業(yè)、新建項目企業(yè)、投資機構和其他市場參與方等設立具有不同功能的賬戶。參與方根據(jù)省主管部門的相應要求開立賬戶后，可在注冊登記系統(tǒng)中進行配額管理的相關業(yè)務操作。

第二章  配額分配發(fā)放

第七條 省發(fā)展改革委綜合考慮行業(yè)基準水平、減排潛力和企業(yè)歷史排放水平，制定本省配額分配實施方案，經(jīng)省配額分配評審委員會審議并報省人民政府批準后公布實施。

配額分配實施方案應包括控排企業(yè)、新建項目企業(yè)名單，年度配額總量，免費配額與有償配額比例，配額分配原則、方法與程序，有償配額競價發(fā)放數(shù)量、發(fā)放平臺與發(fā)放規(guī)則等。

第八條 行業(yè)配額技術評估小組由行業(yè)協(xié)會、有關專家和企業(yè)代表組成，負責收集、匯總和梳理本行業(yè)企業(yè)反饋的意見或建議，并根據(jù)經(jīng)濟運行情況、行業(yè)發(fā)展特性, 對本行業(yè)配額計算方法、排放因子、基準值、年度下降系數(shù)等進行評估，及時向省發(fā)展改革委提交評估報告。

第九條 省發(fā)展改革委根據(jù)行業(yè)的生產(chǎn)流程、產(chǎn)品特點和數(shù)據(jù)基礎，采用基準線法、歷史排放法等方法核定控排企業(yè)、新建項目企業(yè)配額，企業(yè)配額為各生產(chǎn)流程（或機組、產(chǎn)品）的配額之和，計算公式如下：

（一）基準線法

控排企業(yè)配額＝上年度實際產(chǎn)量×當年度產(chǎn)量修正因子×基準值×當年度下降系數(shù)

新建項目企業(yè)配額=設計產(chǎn)能×基準值

（二）歷史排放法

控排企業(yè)配額＝歷史平均碳排放量×當年度下降系數(shù)

新建項目企業(yè)配額=預計年綜合能源消費量×碳排放折算系數(shù)

各行業(yè)的產(chǎn)量修正因子、基準值、年度下降系數(shù)的具體取值或計算方法，在公布當年度配額分配實施方案時予以明確。

第十條 省發(fā)展改革委根據(jù)配額分配實施方案通過注冊登記系統(tǒng)向控排企業(yè)發(fā)放免費配額。對于按基準線法分配配額的控排企業(yè)，省發(fā)展改革委在全省完成年度核查工作并核定企業(yè)配額后，通過注冊登記系統(tǒng)對企業(yè)免費配額實行多退少補。

第十一條 省發(fā)展改革委依據(jù)配額分配實施方案組織有償配額競價發(fā)放?？嘏牌髽I(yè)可自愿到有償配額競價發(fā)放平臺（以下簡稱競價平臺）購買有償配額。新建項目企業(yè)在轉為控排企業(yè)管理前，須按第四章規(guī)定購買足額的有償配額。

配額有償發(fā)放所取得的收益，應專項用于促進減碳工作以及相關能力建設。

第十二條 控排企業(yè)、新建項目企業(yè)對配額分配結果有異議的，可向省發(fā)展改革委提請復核，省發(fā)展改革委應當組織評議核實后于20日內(nèi)作出書面答復。

對于因經(jīng)濟形勢變化或行業(yè)發(fā)展等原因造成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化的，省發(fā)展改革委應委托行業(yè)配額技術評估小組進行分析評估后，制定總體配額調整方案。

第三章  配額清繳履約

第十三條 每年6月20日前，控排企業(yè)按照碳排放核查機構核查并經(jīng)省發(fā)展改革委認定的上一自然年度實際碳排放量，通過注冊登記系統(tǒng)上繳足額的配額進行履約?？嘏牌髽I(yè)因配額抵押融資等原因被凍結的配額，不能用于清繳履約。

控排企業(yè)配額不足以清繳履約的，應提前在競價平臺或交易平臺購買補足?？嘏牌髽I(yè)當年度清繳履約后的剩余配額可以在后續(xù)年度用于清繳履約或交易。

第十四條 控排企業(yè)注銷、停止生產(chǎn)經(jīng)營或者遷出本省的，按以下規(guī)定處理。

（一）控排企業(yè)應在完成關?；蛘哌w出手續(xù)前1個月內(nèi)提交年度碳排放信息報告和核查報告，由地級以上市發(fā)展改革部門報省發(fā)展改革委。

（二）控排企業(yè)在完成關停或者遷出手續(xù)前，按核定的當年度實際碳排放量清繳配額，省發(fā)展改革委收回企業(yè)（或生產(chǎn)線、機組、裝置等）非正常生產(chǎn)月份（當月開工率不足50%，下同）的免費配額予以注銷，剩余配額企業(yè)可自主使用或交易。

第十五條 控排企業(yè)（或生產(chǎn)線、機組、裝置等）在當年度自主停產(chǎn)超過6個月的，經(jīng)核查核實后，省發(fā)展改革委收回企業(yè)（或生產(chǎn)線、機組、裝置等）非正常生產(chǎn)月份的配額予以注銷。

第十六條 控排企業(yè)可使用國家核證自愿減排量（CCER）或我省審定簽發(fā)的企（事）業(yè)單位和個人減碳量抵消實際碳排放?？捎糜诘窒膰液俗C自愿減排量（CCER）除了符合《廣東省碳排放管理試行辦法》的相關規(guī)定外，還應按照國家有關規(guī)定進行統(tǒng)一注冊登記，并同時滿足以下條件：

（一）主要來自二氧化碳（CO₂）、甲烷（CH₄）減排項目，即這兩種溫室氣體的減排量應占該項目所有溫室氣體減排量的50%以上；

• 非來自水電項目，非來自使用煤、油和天然氣（不含煤層氣）等化石能源的發(fā)電、供熱和余能（含余熱、余壓、余氣）利用項目；

（三）非來自在聯(lián)合國清潔發(fā)展機制執(zhí)行理事會注冊前就已經(jīng)產(chǎn)生減排量的清潔發(fā)展機制項目。

第十七條 控排企業(yè)使用國家核證自愿減排量抵消實際碳排放時，應在每年6月10日前向省發(fā)展改革委提交符合第十六條規(guī)定的抵消申請及相關證明材料，經(jīng)確認符合條件的允許抵消。

國家核證自愿減排量具體抵消操作程序，以及本省審定簽發(fā)的企（事）業(yè)單位和個人減碳量具體抵消辦法另行制定。

第十八條 違反本細則規(guī)定未足額清繳配額的控排企業(yè)，由省發(fā)展改革委責令履行清繳義務；拒不履行清繳義務的按照《廣東省碳排放管理試行辦法》規(guī)定予以處罰。控排企業(yè)的違法違規(guī)行為將按照有關規(guī)定，記入金融機構征信系統(tǒng)及本省的社會信用信息系統(tǒng)，并通過政府網(wǎng)站和媒體向社會公布。

第四章  新建項目企業(yè)配額管理

第十九條 新建年排放二氧化碳1萬噸以上項目的企業(yè)納入配額管理（以下簡稱新建項目企業(yè)）。

第二十條 新建項目企業(yè)按以下程序和要求購買有償配額：

（一）新建項目企業(yè)提交有償配額購買申請及相關材料，申請應包括但不限于以下內(nèi)容：

1. 項目概況；

2. 經(jīng)主管部門審批或備案的節(jié)能評估報告及節(jié)能審查意見；

3. 新建項目預計年碳排放量。

（二）企業(yè)申請材料按屬地原則由地級以上市發(fā)展改革部門審核后，報省發(fā)展改革委核定；省屬企業(yè)可直接報省發(fā)展改革委核定。

（三）企業(yè)根據(jù)核定的新建項目有償配額購買數(shù)，在項目竣工驗收前到競價平臺購買足額的有償配額。

第二十一條 新建項目企業(yè)在項目（或生產(chǎn)線、機組、裝置等）竣工驗收且投產(chǎn)滿12個月后，由省發(fā)展改革委委托核查機構對企業(yè)進行核查，對符合條件的正式納入控排企業(yè)管理。

新建項目屬于現(xiàn)有控排企業(yè)的，控排企業(yè)應及時修改碳排放監(jiān)測計劃，新建項目（或生產(chǎn)線、機組、裝置等）在竣工驗收且投產(chǎn)滿12個月后并入原控排企業(yè)管理。

第五章  配額交易

第二十二條 參與配額交易的主體為控排企業(yè)、新建項目企業(yè)、符合規(guī)定的投資機構和個人投資者。交易平臺管理機構（以下簡稱交易機構）應為配額交易建立專業(yè)的交易系統(tǒng)，交易系統(tǒng)應與注冊登記系統(tǒng)連接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)交換，確保交易信息能及時反映到注冊登記系統(tǒng)。

第二十三條 參與配額交易的投資機構應同時符合以下條件：

（一）具有獨立法人資格；

（二）有健全的組織機構、內(nèi)部控制和風險管理制度；

（三）具有良好的商業(yè)信用；

（四）符合國家和省相關規(guī)定。

第二十四條 參與配額交易的個人投資者應同時符合以下條件：

（一）18周歲及以上自然人；

（二）通過交易風險評估；

（三）符合國家和省相關規(guī)定。

第二十五條 各交易主體的配額持有量應符合以下規(guī)定：

（一）控排企業(yè)在省發(fā)展改革委核定年度實際排放量之前，不得將注冊登記系統(tǒng)賬戶上的當年度免費配額的50%以上轉至交易系統(tǒng)賬戶進行買賣?？嘏牌髽I(yè)清繳履約后剩余的配額可全部轉至交易系統(tǒng)賬戶買賣。

控排企業(yè)因注銷、關?；蜻w出本省需要處置注冊登記系統(tǒng)賬戶全部配額的，應按第三章第十四條規(guī)定處理完畢后，對剩余配額可自由處置。

（二）新建項目企業(yè)在納入控排企業(yè)管理前，其配額持有量不受限制。

（三）投資機構和個人投資者的配額持有量不得超過300萬噸。

第二十六條 所有交易主體應同時在注冊登記系統(tǒng)和交易系統(tǒng)完成開戶登記。省發(fā)展改革委負責受理控排企業(yè)、新建項目企業(yè)和境外注冊機構的交易開戶申請，委托交易機構受理投資機構及個人投資者的交易開戶申請。

交易機構應建立交易風險評估制度，并定期將交易情況和投資機構及個人投資者的交易開戶申請審核結果報省發(fā)展改革委備案。

第二十七條 省發(fā)展改革委負責建立配額交易市場調節(jié)機制，維護市場穩(wěn)定，并對交易機構的業(yè)務進行監(jiān)督。交易機構應定期對交易規(guī)則進行評估和完善，制訂后的交易規(guī)則應報省發(fā)展改革委、省金融辦審核批準后實施。

第二十八條 鼓勵金融機構探索配額抵押融資等金融服務，企業(yè)配額抵押融資行為應在注冊登記系統(tǒng)予以確認。省發(fā)展改革委委托交易機構做好企業(yè)配額權屬查詢、抵押登記等相關工作。

第六章  附  則

第二十九條 本細則由省發(fā)展改革委負責解釋。

第三十條 本細則所規(guī)定期限如屆滿的最后一日是法定節(jié)假日的，則以節(jié)假日后第一個工作日為期限屆滿的日期。

第三十一條 本細則自2015年3月1日起施行，有效期5年。此前發(fā)布的有關規(guī)定與本細則不一致的，按照本細則執(zhí)行。